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你的公积金结息到账了吗？
随着一年一度公积金结息日的到来，公积金“年终奖”再次成为了各社交媒体上的热门话题：有人收到了高达四位数的利息；有人却感叹不够一顿外卖钱，更有甚者绝望于“连公积金都在嘲笑我的贫穷”，结息仅收到3.19元；还有小伙伴去网上一对账，发现明明公积金余额都差不多，为什么人家的利息就是硬生生更多？
所以，公积金结息到底是个什么逻辑和机制？怎么能有着这么大的“贫富差距”？
每个月都在“AA制”的“神秘账户”
在拆解公积金结息的机制前，我们先来简单了解公积金到底是怎么缴纳的。
作为“五险一金”的重要组成部分，公积金是企业与职工共同缴存的一笔长期住房存款。不过，不同于养老保险、医疗保险、失业保险等其他五险，公积金的缴存比例企业与个人是一致的，也就是说，企业按多少比例缴纳，员工个人也按一样的比例缴存。一句话总结：公积金是一笔企业与个人“AA制”缴纳，但两部分资金最终都归于员工个人所有的储蓄金。
公积金缴存金额的计算公式为：该员工上一年度的月平均工资x单位住房公积金缴存比例 该员工上一年度月平均工资x职工住房公积金缴存比例。例如一位员工上年度的平均工资为1万元/月，缴费比例5%，那么TA每月缴存的公积金就是1万元x5%（企业部分） 1万元x5%（个人部分）=500 500=1000元。
由于政策不同，全国各地住房公积金的缴存比例其实并不是一样的。例如，北京、广州、深圳、成都等地为5%～12%，上海为5%～7%。不过，不管在哪里，目前公积金的缴存比例上限都不会高于12%，下限也不会低于5%。在各地所规定的范围内，缴存单位可以根据自身情况，自主确定具体的缴存比例。通常来说，国家机关、事业单位的缴存比例相对会更高一些，接近或达到缴存比例的上限。
除了缴存比例有上下限之外，公积金的缴存金额也存在上下限：再高的工资，我们的缴存基数也不能超过当地上一年度平均工资的3倍，下限也不可低于该地的最低工资或平均工资的一定比例。
举个具体的例子，2023年上海平均工资为12307元/月，因此，2024年7月1日至2025年6月30日，上海的公积金缴存上限就为12307x3=36921元。在不同的缴费比例下，企业与员工个人的月公积金缴存金额就不可超过。
由于目前上海还未公布2024年的平均工资，2025年7月1日开始的新一年度的公积金缴存基数和缴存上限也没有确定，需要等到公布后，再按公布的缴存基数和缴存上限执行。
LINK：补充住房公积金
部分城市还存在补充住房公积金，是对普通公积金的一种增补。不过，不同于强制性缴存的普通公积金，补充公积金的缴存是自愿的，而且只有足额缴纳税款的企业和自收自支的事业单位才能参与，因此，并不是所有单位都会缴存补充公积金。补充公积金的缴存比例在1%～9%之间由单位自行确定。
公积金结息到账的秘密
在弄清楚公积金究竟是怎么在缴纳后，我们就可以来揭开公积金余额“钱生钱”的秘密。
如上文提到的，公积金会以上年7月1日至当年6月30日为一个年度单位进行基数调整，而这一年的时间同样也是住房公积金的计息期。因此6月30日就成为每年的结息日，而利息则一般会在第二天，即7月1日到账。
根据《住房公积金管理条例》规定，自存入公积金账户之日起，我们的公积金就开始按照国家规定的利率计息了。目前，公积金的利率按中国人民银行一年期定期存款基准利率，即1.5%计算，计算公式为：账户余额 × 实际存放天数 × 1.5% ÷ 360。每年6月30日结息后，住房公积金的利息就将自动转为本金存入账户内，而我们现在查询到的公积金余额，实际上已经包含了历年的利息。
若想了解自己究竟能有多少公积金结息，最简单的方式可直接在支付宝、微信（上海居民也可以在随申办）中输入“公积金”进行搜索，于账户明细信息中进行查找。
因此看到这里，或许你自然就明白了为什么公积金利息也会存在“贫富差距”：
工资高 & 缴费比例高
月薪2万元按12%缴 vs 月薪5000元按5%缴，前者一年的公积金缴存可达5.76万元，后者则仅有6000元，一年利息的差距就可超过700多元。
城市“buff”加成
部分城市缴存比例较高，且还有补充公积金“玩法”。
账户余额变动
提取公积金账户中的资金后，提取的部分将直接减少计息基数。
计息天数认定
在年度结息日（6月30日）前存入的资金，会从存入日至结息日，按实际天数计算利息；此外，对于新开户的职工，若在15日前（含）存入，则开户当月计全月息，15日后则只计半月息。
